Бюджет семьи и бережное потребление

      Финансы домохозяйств определяют структуру финансовых рынков, так как спрос на одни финансовые инструменты обуславливает рост их рыночной стоимости, в то же время, отсутствие спроса на другие финансовые инструменты приводит к снижению экономической активности организаций и их банкротству.

        Поэтому, современная социально-экономическая ситуация в стране опосредовала необходимость самостоятельного принятия решений домохозяйствами, связанными с формированием и использованием их бюджетов (личных и семейных).

       В сознании людей закрепилась модель: бюджет – это план доходов и расходов, то есть, такая модель по своему содержанию является статичной. В то же время, в период различных кризисов данная модель не отражает глубину реальной ситуации. Как показывает практика, важное значение имеет предсказуемость финансовых планов в части личных бюджетов, бюджетов домохозяйств, семейных бюджетов. В этой связи, важная роль отводится институту «планирования», которое понимается нами как процесс управления планированием.

       На современном этапе развития финансовых рынков домохозяйствам доступен широкий спектр финансовых инструментов: от банковских депозитов до корпоративных ценных бумаг. В сфере пенсионного страхования наряду с Пенсионным фондом Российской Федерации функционируют частные пенсионные фонды. Домохозяйства сами должны научиться осознанно управлять планированием личных финансов и бюджетов домохозяйств.

       В традиционных публикациях мы встречаемся с терминами «планирование семейного бюджета», «планирование бюджета домохозяйства» или «планирование личного бюджета». Когда домохозяйства работают с такими финансовыми инструментами, как акции, корпоративные облигации, то они всегда прогнозируют свои возможные доходы от их использования. Поэтому, домохозяйства, независимо от того с какими финансовыми инструментами они работают, должны руководствоваться принципами прогнозирования. При этом, чтобы обеспечить гибкость управления своими финансами, домохозяйствам рекомендуется управлять планированием бюджета домохозяйства, к которому относятся:

 заработная плата,

 доплаты за сверхурочную работу,

 доплаты за возросший объем рабочих полномочий,

 премии (месячные, квартальные, годовые),

 зарплата по совместительству,

 случайные выигрыши,

 полученные подарки к праздникам,

 процентные доходы по банковским депозитам,

 техническая экономия на затратах.

        Отсюда следует, что управление планированием личными финансами, финансами домохозяйств составляет основу финансового здоровья домохозяйства. Домохозяйство определяется как лицо или группа лиц, проживающих совместно и совместно ведущих хозяйство.

       В нашем случае домохозяйство целесообразно рассматривать с точки зрения состояния его финансового здоровья. Домохозяйства могут включать разное число членов — от одного и более. Одинокие люди представляют собой такое же домохозяйство, как и те, которые состоят из трех, четырех и более человек. Домохозяйство может включать как родственников, так и не родственников. Каждое домохозяйство получает доходы в виде заработной платы по основному месту работы и по совместительству, премиальные, оплату сверхурочных работ, бонусы по итогам работы предприятия за год и другие.

       Кроме того, домохозяйства получают доходы в виде прироста капитала, когда инвестируют временно свободные денежные средства в банковские депозиты, финансовые инструменты страховых, ипотечных и финансовых компаний, паевых инвестиционных фондов, микрофинансовыми организациями.

       В России в настоящее время наиболее доступными финансовыми инструментами выступают банковские депозиты. Корпоративные акции и облигации доступны одному проценту населения страны. Государственные ценные бумаги (Облигации федеральных займов) также доступны ограниченному числу физических лиц, домохозяйств в зависимости от уровня их финансового состояния.

       На самом деле видов доходов гораздо больше и у каждой семьи складывается свой, присущий только ей, набор видов доходов. Практика жизнедеятельности различных домохозяйств (в нашем случае подразумевается семейное домохозяйство) свидетельствует о том, что их доходы являются различными.

       Например, мы часто наблюдаем ситуацию, при которой домохозяйства увеличивают свои доходы, но существенного повышения их благосостояния не происходит. В этой связи необходимо понять: от чего зависит эффективное использование доходов домохозяйством? Что лежит в основе эффективного использования его доходов? Какова природа эффективного управления доходами домохозяйства? Насколько эффективно домохозяйство использует прогнозирование своих доходов и планирование расходов?

       Основу эффективного управления бюджетом домохозяйства составляет систематический (ежедневный) контроль доходов и расходов, то есть, каким образом и на какие нужды расходуются денежные средства из семейного бюджета. Отсюда следует, что простая система контроля над бюджетом домохозяйства включает три элемента-объекта контроля: доходы, расходы и сбережения.

       Доходы домохозяйства – это совокупная сумма доходов членов домохозяйств, которая включает заработную плату, пенсии, доходы от сдачи в аренду жилья, доходы в виде процентов по банковским вкладам и др.

       Расходы домохозяйства – это совокупные выплаты денежных средств из бюджета домохозяйства на обеспечение своей жизнедеятельности, включающие: оплату жилищно-коммунальных услуг, продуктов питания, одежды, телефона, поездки на транспорте, лекарства и медицинское обслуживание, посещения театра и кино и т.д. Если расходы равны доходам, то финансы сбалансированы. В этом случае не занимаются деньги в долг и не делаются сбережения. Если доходы больше чем расходы, то можно делать сбережения.

       Сбережения домохозяйства – это разница между доходами и расходами домохозяйства за определённый период времени (месяц, квартал, год). Отличительная черта сбережений – это их медленное накопление, с одной стороны, и быстрая трата, с другой стороны. Процесс накопления занимает, как правило, месяцы или годы, а трата осуществляется за один день. В этой связи важно увеличивать сбережения домохозяйства и сокращать по возможности нецелесообразные расходы.

       Зачастую мы не привыкли к разумной экономии и можем потратить денежные средства на непредвиденные покупки, убеждая себя в том, что покупки приобретены на всякий случай (запас) или же предположением на их возможное отсутствие в будущем. В таких случаях трудно, да и невозможно удержать в памяти все расходы и их стоимость. Поэтому, для того, чтобы не перегружать память излишней информацией, можно вечером собрать все чеки и записать произведенные расходы.

       Таким образом, если на первом этапе домохозяйство научится вести ежедневный учет расходов на основе применения On-line технологий (SMS – уведомления, интернет-банкинг), то можно сделать следующий шаг в овладении практикой учета расходов из бюджета домохозяйства – это суммирование расходов за неделю. Поступая таким образом, домохозяйства смогут отслеживать свои еженедельные расходы. Применение подобной процедуры позволит отслеживать динамику расходов по неделям в течение всего месяца.

        Члены домохозяйства также должны глубоко осознать мысль о необходимости формирования культуры ведения ежегодного учета. То есть, поскольку есть разовые доходы за год, так и есть разовые расходы за год. Ведя отдельный учет годовых доходов и расходов домохозяйства выявляет, хватает ли им годовых разовых доходов на финансирование годовых разовых расходов. Или же они будут использовать сбережения, накопления (финансовую подушку безопасности), то есть те категории доходов, которые они инвестируют в банковские вклады или же держат в наличной форме (резерв, финансовая подушка безопасности).